02 декабря 2019 13:02

Налоговая скидка: как получить кешбэк от государства

Налоговая скидка: как получить кешбэк от государства

Вы работаете официально и получаете белую зарплату? Тогда вам положена налоговая скидка, а оформить ее нужно успеть до 31 декабря! За какие расходы государство вернет вам часть денег?

"Если вы работаете официально, работодатель за вас платит доходы с физических лиц и при этом вы не являетесь частным предпринимателем, то можете оформить налоговую скидку,
т. е. государство вам вернет часть уплаченных за год налогов", — рассказывает Руслан Игумнов, независимый советник по личным финансам.

"Если у вас будут все необходимые документы на руках, то заполнение налоговой декларации в едином окне для подачи налоговой отчетности займет 15–20 минут, а деньги на ваш счет придут в течение 60 дней с даты подачи документов. Но если вы не успеете подать документы в налоговую до конца этого года, то право на получение налоговой скидки за прошлый год не продлевается", — говорит эксперт.

Стандартный набор документов для получения денег в виде налоговой скидки:
копия украинского паспорта (первая, вторая страницы и страница с пропиской);

копия ИНН;

оригинал справки о доходах с места работы за отчетный год (2018 год);
текущий счет в банке или справка с реквизитами платежной карты;

декларация о доходах и приложение к ней (бланк берется в налоговой);

заявление установленного образца о суммах полученных доходов и удержанных налогов (пишется в налоговой).

Налоговая скидка предусмотрена:
За ипотечный кредит
Если вы выплачиваете ипотечное жилье, то можете вернуть часть денег, уплаченных как процент по займу (до 18% от суммы процентов). Здесь надо быть внимательным. Государство компенсирует только часть процентов за пользование кредитными средствами, а тело кредита при расчете налоговой скидки не учитывается. 

Причем государство обязуется вернуть вам часть денег, если ипотечное жилье уже сейчас используется как основное место проживания, т. е. дом уже должен быть сдан в эксплуатацию, и вы должны быть в нем прописаны.

Еще одно ограничение: площадь жилья, за покупку которого можно вернуть часть уплаченных за пользование кредитом процентов, не должна превышать 100 кв. м. Если же жилье больше, то рассчитать размер налоговой скидки надо по формуле: 100 кв. м / на площадь фактического жилья. Например, у вас дом дом площадью 150 кв. м. Тогда 100/150 = 0,66. В этом случае государство вернет налог не на всю сумму уплаченных процентов, а только на 66% от 18% налога. 

Еще одна тонкость: при расчете налоговой скидки будет браться во внимание размер официальных доходов, поэтому если сумма налога на доходы будет меньше, чем вы платите процентов по ипотеке, то налоговая скидка будет считаться по зарплате. А если налог с зарплаты больше, то сумма средств, которые вам вернут по налоговой скидке, станет считаться по размеру процентов за пользование ипотекой. Таким образом, для расчета компенсации от государства будет браться меньшая сумма — либо зарплата, либо ипотека.

На то, сможете ли вы получить налоговую скидку по ипотеке, повлияет и срок, на который вы ее брали. Налоговая скидка дается, если вы брали кредит на покупку жилья на срок не менее пяти лет. Но при этом получать вы ее сможете только на протяжении 10 лет. Поэтому если кредит на жилье у вас оформлен на 20 или 30 лет, только 10 лет из них государство обязуется возвращать часть уплаченных налогов.

Допдокументы:
мемориальный ордер (квитанция из банка о том, что вы оплачивали проценты по ипотеке). Этот документ можно взять в банке, и он платный. Стоимость мемориального ордера зависит от конкретного банка. В среднем такая справка обойдется в 120 грн;

кредитный договор с банком;

договор и копия ипотеки.

За переоборудование автомобиля
Если в прошлом году на свой автомобиль вы установили газобаллонное оборудование (ГБО), то можете вернуть часть средств, потраченных не только на покупку самой установки, но и на работы по ее монтажу. Единственное условие: установка ГБО должна проходить в сертифицированном сервисном центре, в котором после монтажа вам выдадут не только акт выполненных работ, но и сертификат соответствия ГБО.

После того как вы поставите переоборудованный автомобиль на учет в сервисном центре МВД и получите на него новый техпаспорт, можно отправляться в налоговую и оформлять возврат 18% от стоимости потраченных на переоборудование авто средств.

Допдокументы:

акт выполненных работ;

квитанция об оплате монтажа оборудования и ее копия;

сертификат соответствия ГБО;

техпаспорт автомобиля (полученный после переоборудования авто) и его копия.

За пожертвования и взносы в фонды неприбыльных благотворительных организаций
Если в 2018 году вы делали денежные пожертвования или передавали в качестве благотворительности какое-то имущество, вы можете вернуть до 4% от своего общего налогооблагаемого дохода. Но при этом размер ваших пожертвований должен составлять от 2% до 5% от заработной платы за год, а организация, которой вы адресовали свои пожертвования, на дату передачи ей денег или имущества должна находиться в Реестре неприбыльных организаций и учреждений.

Допдокументы:
копия договора о пожертвовании или копия договора о дарении.

За обучение
Получить часть средств, потраченных на обучение, можно не только, если в прошлом году вы платили за учебу в вузе или ПТУ. До 18% от суммы уплаченных налогов на прибыль можно вернуть и в том случае, если ребенок учится в частной школе или детском саду. Налоговая скидка сегодня положена также и за внешкольное образование, например, если ваш ребенок посещает платную спортивную секцию, художественную или музыкальную школу, школу подготовки к ВНО и др. Единственное ограничение: налоговая скидка дается, если ребенок обучается в отечественном учебном заведении.

Получить налоговую скидку по этому пункту можно, если договор на оплату учебного заведения заключал родственник первой степени родства — отец/мать, родитель/ребенок, муж/жена или же человек сам работает официально и параллельно учится. А вот если оплачивать учебу по договору обязались бабушка или дедушка, налоговая скидка не положена. 

Допдокументы:
копия свидетельства о рождении ребенка или копия свидетельства о браке (если налоговую скидку вы оформляете за обучение мужа/жены);

справка из учебного заведения о том, с какого по какое число в отчетном году обучался данный человек;

копия договора с учебным заведением;

копии квитанций за оплату обучения за отчетный календарный год.

Как добиться, чтобы зарплату выдавали в срок

За лечение
Получить налоговою скидку можно, если вы в прошлом году проходили лечение. В этом случае государство обязуется вернуть часть уплаченных налогов, но только если медицинская помощь была жизненно необходимой. Например, у вас были траты на приобретение лекарств, протезных приспособлений, медицинских изделий для инвалидов, платных услуг по реабилитации и т. д. А вот операции по пластике, имплантации зубов, смене пола, лечение алкогольной зависимости и пр. на налоговую скидку право не дают.

Но чтобы иметь право оформить налоговую скидку по причине медицинских расходов, лекарства, которые вы приобретали, должны входить в Национальный перечень основных лекарственных средств, утвержденный постановлением КМУ №333 от 25 марта 2009 года. Причем получить налоговую скидку могут опять же родственники первой степени родства,
т. е. если внук будет оплачивать лечение своей бабушке, оформить налоговую скидку не удастся.

Допдокументы:
копия договора с клиникой;

копии и оригиналы чеков из клиники, где указано назначение платежа;

копия акта выполненных работ;

выписка из истории болезни или справка об инвалидности.

За репродуктивные операции или за усыновление ребенка
Если в прошлом году вы проходили процедуры ЭКО, то можете вернуть себе до 1/3 части годового дохода. Причем претендовать на налоговую скидку может только женщина, которая проходила эту процедуру, а значит, она не должна быть частным предпринимателем и обязана быть официально трудоустроенной.

Допдокументы:
оригинал и копия договора с клиникой о проведении процедуры ЭКО;

квитанции и их копии об оплате процедуры.

За накопительное пенсионное страхование или страхование жизни
Если вы участвуете в программе дополнительного страхования жизни или откладываете деньги на счет негосударственных пенсионных фондов, то можете вернуть часть внесенных на счет средств. Сумма, которую обязуется вернуть государство в качестве налоговой скидки, будет зависеть от размера страхового взноса и не может превышать 18% от 2240 грн в месяц при условии, если средства вы вносите на свой счет. Если же вы вносите деньги на счет своих родственников, то налоговая скидка будет рассчитываться от максимальной суммы — не более 1120 грн.

А вернуть часть уплаченных налогов можно, только если вы заключили договор о долгосрочном страховании и его срок не менее 10 лет. А все эти 10 лет вы должны получать официальную зарплату.

Допдокументы:
копия полиса страхования;

оригиналы и копии квитанций о внесении страховых взносов.

Автор
Вести
Источник
НОВОСТИ / Финансы